Hva følger deg ut av landet?
Den gode nyheten først: alderspensjonen din fra Nav følger deg ut av Norge. Dette gjelder både grunnpensjon og tilleggspensjon, og du har rett til å få utbetalt hele beløpet uansett hvor i verden du bosetter deg. Men det er flere haker ved dette som mange ikke er klar over.
Det som ikke følger deg, er derimot garantipensjon og minstepensjon. Disse ytelsene krever at du er bosatt i Norge, og faller bort umiddelbart når du melder utflytting til folkeregisteret. For mange lavtlønnede eller de med hull i opptjeningshistorikken, kan dette bety en dramatisk reduksjon i pensjonsinntekten.
AFP i privat sektor kan du også ta med deg ut, men dette må avklares med din AFP-leverandør. Offentlig AFP har strengere regler og kan i mange tilfeller ikke utbetales til utlandet. Tjenestepensjonen din følger normalt med, men vilkårene varierer sterkt mellom ulike pensjonsordninger.
Skatt på norsk pensjon i utlandet
Her blir det komplisert, og mange får seg en ubehagelig overraskelse. Som hovedregel skal du betale skatt på norsk pensjon i det landet du er skattemessig bosatt i. Norge krever normalt ikke kildeskatt på pensjonsutbetalinger til utlandet, men det finnes viktige unntak.
Dersom du flytter til et land Norge ikke har skatteavtale med, eller til såkalte lavskatteland, kan Norge kreve 15 prosent kildeskatt av pensjonen din. Dette kommer i tillegg til eventuell skatt i bostedslandet, noe som kan gi en heftig dobbeltbeskatning.
Mange nordmenn som flytter til land som Thailand, UAE eller andre populære pensjonistdestinasjoner, oppdager for sent at skattebelastningen blir langt høyere enn forventet. Det lønner seg å få en skatterådgiver til å regne på dette før du flytter, ikke etter.
Trygdeavtaler — land som gir full rett
Norge har trygdeavtaler med over 20 land, og disse avtalene kan være forskjellen på en trygg og en katastrofal pensjonisttilværelse i utlandet. Avtalene sikrer at du beholder flere rettigheter og at opptjeningstid i ulike land kan legges sammen.
De viktigste landene Norge har omfattende trygdeavtaler med inkluderer:
- EU/EØS-land - Her gjelder spesielle EØS-regler som gir omfattende rettigheter
- USA, Canada og Australia - Kan gi rett til redusert garantipensjon under visse forhold
- Sveits, Chile og India - Begrenset, men viktig for koordinering av pensjonsrettigheter
EØS-reglene er spesielt gunstige. Hvis du flytter til et EØS-land, kan du under visse omstendigheter beholde deler av garantipensjonen, forutsatt at du har minst 20 års botid i Norge mellom 16 og 66 år. Dette er en rettighet mange ikke kjenner til.
Hva mister du når du melder utflytting?
Listen over det du mister er lengre enn mange tror. Garantipensjonen forsvinner umiddelbart - dette kan utgjøre opptil 200 000 kroner årlig for de med lav ordinær pensjon. Samtidig mister du retten til supplerende stønad, ektefelletillegg og barnetillegg til pensjon.
Du mister også tilgang til det norske helsevesenet, med mindre du har trygdeavtale som sikrer dette. Uføretrygd kan ikke utbetales til utlandet etter tre år, med mindre du flytter til et EØS-land eller land med særskilt avtale. Dette glemmer mange å planlegge for.
Mindre kjente konsekvenser inkluderer bortfall av rett til grunnstønad, hjelpestønad og andre Nav-ytelser. Du mister også skattefradrag for pensjonsinntekt som du ville hatt i Norge. For mange blir den reelle pensjonsinntekten derfor betydelig lavere enn beregnet, selv om pensjonen teknisk sett "følger deg ut".
💡 Grunnbeløpet (G) er 124 028 kr (per mai 2024). Mange pensjonsberegninger er basert på G — hold det oppdatert i din planlegging.
⚠️ Merk: Pensjonsreglene endres. Sjekk alltid Nav.no eller en pensjonsrådgiver for din konkrete situasjon. Denne siden er veiledende og oppdateres jevnlig.